Si el juego fue legal y se pagaron los impuestos necesarios sobre las ganancias, dichos fondos se pueden utilizar en una inversión EB-5. La documentación sobre el origen de los fondos para las ganancias de los juegos de azar puede incluir una copia del cheque bancario, extractos bancarios, el formulario del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) pertinente emitido por el pagador de las ganancias y cualquier otro documento que demuestre de dónde provienen los fondos.
Para que los fondos sean elegibles para la inversión EB-5, deben cumplir con varios requisitos básicos de elegibilidad, incluido que el inversionista posea legalmente los fondos y que el inversionista haya obtenido legalmente los fondos. Por lo tanto, es importante incluir la documentación de la fuente de fondos del casino, sala de apuestas u organización relevante para confirmar la ganancia y extractos bancarios que muestren los fondos depositados en la cuenta del inversor.
Los inversores también deben confirmar que la organización está registrada y opera legalmente. Si la organización está ubicada en un país diferente, debe estar registrada para operar en el país en el que el inversionista ganó los fondos. Además, los inversores deben estar preparados para que el Servicio de Ciudadanía e Inmigración de los Estados Unidos (USCIS, por sus siglas en inglés) exija pruebas de que los fondos que utilizaron para el juego fueron obtenidos legalmente, especialmente si el inversor gastó miles de dólares.
Debido a la complejidad de la ley fiscal relacionada con los juegos de azar, los inversores deben consultar a un profesional de impuestos para confirmar si sus impuestos están en orden. Se deben presentar diferentes formularios para diferentes tipos de juegos de azar, y es posible que se deban pagar impuestos federales, estatales y locales sobre las ganancias.
Al preparar la documentación de la fuente de fondos, es mejor trabajar con un abogado de inmigración EB-5 con experiencia para garantizar que la presentación de la petición I-526E sea lo más fluida posible. Las ganancias de los juegos de azar son una fuente poco común de fondos de inversión EB5, por lo que el curso de acción más seguro sería trabajar con profesionales legales y financieros para aumentar la probabilidad de una adjudicación positiva.
