De acuerdo con el Manual de Políticas de USCIS, cada inversionista EB-5 debe demostrar que es «el propietario legal del capital invertido» y que ha «obtenido el capital a través de medios legales». Esta regla, conocida como el requisito de la fuente de fondos, se extiende a todos los fondos utilizados en la transacción EB-5, incluidos los utilizados para cubrir los costos y tarifas administrativas.
Las fuentes legales de capital de inversión EB-5 incluyen pagos de salarios, ventas de bienes raíces, regalos, herencias, ganancias de acciones, préstamos u otros. Como los fondos de inversión EB-5 de un inversionista se pueden derivar de múltiples fuentes, los inversionistas EB-5 a menudo necesitan presentar múltiples formas de documentación.
Ninguna fuente de fondos es universalmente más fácil de probar que otra. Los antecedentes financieros de cada inversor son diferentes, por lo que las fuentes más fáciles de probar son aquellas que implican un rastro documental más simple y claro. Por ejemplo, un salario obtenido de un empleo legal acompañado de registros de nómina e información fiscal sería una de las fuentes más sencillas de documentar.
Dado que las circunstancias de los inversores individuales varían ampliamente, el Servicio de Ciudadanía e Inmigración de los Estados Unidos (USCIS, por sus siglas en inglés) no proporciona una lista específica de los documentos necesarios para demostrar el origen de los fondos. Se recomienda encarecidamente que un inversionista trabaje con profesionales EB-5 o un abogado de inmigración para identificar la fuente más simple y clara de fondos de inversión.
En todos los casos, los inversionistas EB-5 deben proporcionar una declaración de fuente de capital que explique en detalle de dónde provienen sus fondos de inversión específicos. Para dar un ejemplo claro, EB5AN ha creado una plantilla gratuita de carta de presentación de origen de fondos I-526E. Esta plantilla presenta una fuente de fondos derivada de un préstamo garantizado con bienes inmuebles, con los fondos del préstamo proporcionados por un particular. Los inversores EB-5 pueden adaptar esta plantilla gratuita a sus fuentes específicas de fondos.
Para demostrar que su fuente de fondos es legal, los inversionistas EB-5 pueden usar una gran cantidad de documentos de respaldo: declaraciones de impuestos (personales, corporativas, de sociedades) presentadas en los últimos siete años, estados de cuenta bancarios que prueban el depósito de la fuente de fondos declarada, registros de registro comercial, copias certificadas de sentencias judiciales, procedimientos administrativos gubernamentales dentro de los últimos 15 años, contratos de trabajo, contratos de propiedad y venta de bienes raíces, una copia de un testamento que lega fondos al inversionista en el caso de herencia, declaraciones de fuentes de capital adicionales del prestamista o benefactor en el caso de un préstamo o donación personal, u otra prueba de fuentes de capital.
Los inversionistas EB-5 deben proporcionar esta evidencia que demuestre las fuentes legales de fondos al presentar su petición I-526E. USCIS también requiere evidencia de la fuente de fondos para las tasas administrativas de un inversionista, por lo que los inversionistas deben asegurarse de tener evidencia tanto del monto de su inversión como de cualquier tasa que haya tenido que pagar.
